Modelo de calificaciones de riesgos financieros para la adquisición de facturas comerciales negociables en las entidades financieras de la economía popular y solidaria a través de un sistema experto

Abstract

El sistema financiero nacional cuenta con una estructura diseñada para gestionar el desarrollo de nuevos servicios y productos para la sociedad, incluye entes de control que agilitan esta tarea. Uno de ellos es la Superintendencia de Bancos que, para garantizar el cumplimento de las normativas, expone herramientas como la metodología de cálculo para la construcción de umbrales estadísticos de los indicadores financieros sobre la que se encuentra desarrollado el presente trabajo. El cual propone una parametrización cuyo enfoque aporte en la toma de decisiones orientadas a la adquisición de facturas comerciales en las entidades de EPS, y que se son factibles de acuerdo a una calificación de riesgos financieros, pero que dado el alto costo en términos de recursos operativos usualmente no son siquiera sujetos de interés. Por lo que, se contextualizó el entorno extrayendo reglas y requerimientos fundamentales por parte de los actores principales inmersos en el proceso para la elaboración de un modelo de calificación que garantice el cumplimiento de la normativa del ente de control, por medio del ajuste de indicadores financieros parametrizados de acuerdo a criterios de un especialista de riesgos financieros con amplia experiencia en el área. Haciendo uso de un sistema experto, desarrollado con tecnologías de software libre se construyó un prototipo que cumple con los requerimientos solicitados por los actores del flujo, permitiendo automatizar la obtención de una calificación de riesgo financiero cuya utilidad para EMAGIC es decidir si una entidad cuenta con características para realizar la adquisición de facturas comerciales.