Propuesta de modelo para la identificación de anomalías en los saldos de las cuentas de depósitos del Sector Financiero Popular y Solidario del Ecuador

Abstract

De acuerdo con el índice de vulnerabilidad ante lavado de activos publicado por el Instituto de Gobernanza de Basilea, al 2019, el Ecuador se ubicó en el puesto 29 de un total de 125 países analizados, es decir, entre los países más proclives a verse afectados por prácticas de lavado de activos, siendo el sistema financiero el principal afectado. En el caso de Ecuador, el sistema financiero está conformado por las instituciones financieras del sector público, privado y popular y solidario, en donde el sector financiero popular y solidario representa aproximadamente un tercio de las captaciones del sistema financiero nacional. Con esta premisa, el presente trabajo tuvo como objetivo desarrollar una propuesta de modelo para la identificación de anomalías en los saldos de las cuentas de depósito en la información que es reportada por las instituciones del sector financiero popular y solidario al Organismo de Control, y de esta manera brindar una herramienta de apoyo para el análisis de potenciales casos de lavado de dinero. Para este fin, las actividades ejecutadas se enmarcaron en la metodología de descubrimiento de conocimiento en bases de datos (KDD por sus siglas en inglés), la cual contempló desde la comprensión del caso de estudio hasta la aplicación de técnicas de minería de datos, y la presentación y evaluación de los resultados obtenidos a través de una herramienta de inteligencia de negocios.