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http://repositorio.espe.edu.ec/handle/21000/3116
Registro completo de metadatos
Campo DC | Valor | Lengua/Idioma |
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dc.contributor.advisor | Cola, Consuelo | - |
dc.contributor.author | Pachacama Quinga, Darwin Orlando | - |
dc.date.accessioned | 2011-04-25T10:29:04Z | - |
dc.date.available | 2011-04-25T10:29:04Z | - |
dc.date.issued | 2011-02 | - |
dc.identifier.citation | Pachacama Quinga, Darwin Orlando (2011). Propuesta de una Metodología de Auditoría Forense como sistema técnico de fiscalización, control e investigación. Carrera de Ingeniería en Finanzas. ESPE. Sede Sangolquí. | es_ES |
dc.identifier.other | 031017 | - |
dc.identifier.uri | http://repositorio.espe.edu.ec/handle/21000/3116 | - |
dc.description.abstract | Desde hace mucho tiempo hemos presenciado en el sistema financiero nacional un considerable aumento de los mecanismos técnicos para el reciclaje de dinero ilícito proveniente del crimen organizado y junto con ellos un rezago de los procesos de control del mismo. Esta situación se ha hecho más evidente por los supuestos que sirven de base y que constituyen características esenciales del mundo contemporáneo: la desaparición de las fronteras para la realización de las operaciones llevadas a cabo por agrupaciones organizadas de delincuentes y la eliminación de las barreras comerciales para el desarrollo del orden económico mundial que se contamina y desestabiliza por la irregularidad de los flujos financieros de divisas provenientes de la realización de ilícitos, por lo tanto se hace necesario el estudio y conocimiento de la manera en que se efectúan las actividades que conducen a configurar este delito y los distintos medios que se pueden emplear a todos los niveles para combatirlo, sobre todo si pensamos que nuestra sociedad carece de un conocimiento certero a cerca de delitos financieros, blanqueo de dinero y Auditoría a la Contabilidad Criminal, por lo tanto encontramos muchas razones para adoptar la creación de una investigación que ayude a la sociedad en general a tener un conocimiento claro sobre delitos financieros en general. La corrupción es una de las principales causas del deterioro del patrimonio público o privado, la auditoría forense es una herramienta para combatir este flagelo y es una alternativa porque permite que un experto emita ante los jueces conceptos y opiniones de valor técnico, que le permitan a la justicia actuar con mayor certeza, especialmente en lo relativo a la vigilancia de la gestión, por esta razón la Auditoría Forense, sus características y su importancia como modelo de fiscalización, control y de investigación, con el fin de tener una nueva herramienta que ayude a detectar y combatir los delitos cometidos contra los bienes del sector privado o público, de empleados y funcionarios deshonestos o patrocinadores externos, de esta manera se contribuye a mejorar la economía de nuestro país y por tanto el bienestar de todos. | es_ES |
dc.format.extent | 279 p.: il. | es_ES |
dc.language.iso | spa | es_ES |
dc.publisher | SANGOLQUÍ / ESPE / 2011 | es_ES |
dc.subject | AUDITORÍA FORENSE | es_ES |
dc.subject | LAVADO DE ACTIVOS | es_ES |
dc.subject | INVESTIGACIÓN FINANCIERA | es_ES |
dc.subject | ECONOMÍA ILEGAL | es_ES |
dc.subject | DELITOS FINANCIEROS | es_ES |
dc.subject | FISCALIZACIÓN | es_ES |
dc.title | Propuesta de una Metodología de Auditoría Forense como sistema técnico de fiscalización, control e investigación | es_ES |
dc.type | bachelorThesis | es_ES |
Aparece en las colecciones: | Tesis - Carrera de Ingeniería en Finanzas y Auditoría |
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Fichero | Descripción | Tamaño | Formato | |
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